Logo LBA Investissements

LE PLAN D’ÉPARGNE RETRAITE (PER)

PRÉPARER LA RETRAITE EN MAÎTRISANT SA FISCALITÉ
INVESTISSEMENT FINANCIER

MEMO INVESTISSEUR

Les avantages d’un PER

  • La réduction d’impôt
  • La flexibilité à la sortie
  • Une offre large
  • La protection familiale
  • Pas de frais d’entrée
Accédez à toutes nos solutions
Le PER est un formidable outil de gestion de patrimoine qui permet de préparer sa retraite et de profiter de fortes réductions d’impôts. Les montants que vous versez sur votre compte d’épargne en vue de préparer un revenu futur sont en effet déduits de votre revenu imposable. En terme de fiscalité, le dispositif est spectaculaire, et bien géré, le placement peut être très efficace et générer de très belles performances.

LES AVANTAGES & LE FONCTIONNEMENT D’UN INVESTISSEMENT EN PER

Le plan d’épargne retraite  (PER) est un placement qui vous permet à la fois de préparer votre retraite et de réduire fortement votre fiscalité. Dans la limite d’un plafond annuel (disponible sur votre avis d’imposition, en général 10% du revenu annuel sur 3 ans) vous pouvez verser sur un PER des capitaux qui seront déduits de votre revenu imposable. En clair, si vous êtes imposé à 41% et que vous versez 10 000€ sur votre PER, vous aurez 4100€ de réduction d’impôt. C’est très efficace, mais attention ! il faut bien sélectionner le contrat (avec un maximum de possibilités) et faire très attention aux conditions (ci-après énumérées), aux frais et aux performances !

VOUS SOUHAITEZ UNE INFORMATION COMPLÈTE SUR LE PER ?

RECEVOIR LA DOCUMENTATION

LE PLAN D’ÉPARGNE RETRAITE (PER)

Plus simple, plus flexible, plus efficace

Le Plan d’Epargne Retraite (PER), initié par la loi PACTE, est en vigueur depuis le 01/10/2019. Il a été conçu afin d’accroître l’attractivité de l’épargne-retraite et de la diriger vers le financement des entreprises. Son but est de simplifier et améliorer l’offre d’épargne existante. Les produits d’épargne étaient trop complexes et nombreux (PERP, Madelin, PERCO, Art. 83…). Ils sont maintenant regroupés en trois catégories

La loi Pacte du 22 mai 2019 a permis au PER de voir le jour, PER dont la vocation est de simplifier les enveloppes retraites pour les salariés comme pour les TNS (Travailleurs Non-Salariés).

LES AVANTAGES DU PLAN D’ÉPARGNE RETRAITE

De fortes réductions d’impôt !

Lorsque vous versez des capitaux sur le PER, ils sont déduits de vos revenus pour le calcul de votre imposition. C’est donc jusqu’à 45% de réduction d’impôt !

Une épargne en vue de la retraite

Votre épargne sera libérée au moment de la retraite, soit en rente viagère comme pour l’ancien PERP, soit en capital ! C’est un avantage majeur de ce nouveau dispositif

Des placements rentables et compétitifs !

Si vous sélectionnez bien votre contrat, le PER est une arme redoutable pour générer de la performance. Attention à choisir des contrats en architecture ouverte, avec plus de 500 fonds, des possibilités d’investir sur des fonds immobiliers, mais également des bonnes tables pour le calcul des rentes à terme si l’option est retenue !

QUE FAIRE DE CES ANCIENS CONTRATS ?

PERP, Madelin, Article 83

La plupart des salariés et/ou indépendants ont tout au long de leur carrière, épargné sur des contrats pour leur retraite. Ces contrats étant voués à disparaître en cette année 2019 que faut-il faire de l’épargne constituée dessus.

Comparaison du nouveau Plan d’épargne retraite et de ses prédécesseurs

La particularité principale du PER qui le différencie de ses ancêtres est la possibilité de sortie des fonds en capital sans clause particulière.

Le PERP : 6 cas exceptionnels de sortie des fonds bloqués en capital. Le Contrat Madelin : 4 cas exceptionnels de sortie des fonds bloqués en capital.

Cette différence est un avantage majeur du nouveau plan d’épargne retraite, il faut quand même faire attention à la fiscalité pour les versements et à la sortie.

La transférabilité du PER

Pour le transfert des anciens contrats (Madelin, Perp, Perco) l’opération est simple. Les contrats se transforment en PER et bénéficient des avantages du nouveau plan d’épargne retraite

VOUS SOUHAITEZ INVESTIR EN PER ET RÉDUIRE VOS IMPÔTS ?

DISCUTONS DE VOS PROJETS !

Échangez avec nos conseillers

Échangez avec nos conseillers

Il sera proportionnel à votre tranche marginale d’imposition (TMI). Si elle est de 30%, votre économie d’impôt sera de 30% sur vos versements.

Exemple : J’ai versé 6 000€ en 2019, mon économie d’impôt sera de 1 800€ avec une TMI de 30%.
Si elle est à 41%, c’est 2 460€ d’économie d’impôt et pour une TMI de 45%, c’est 2 700€.

Ce qui entraîne une réduction de l’effort d’épargne dès la deuxième année.

Exemple : Je verse 6000€ par an, mon effort d’épargne ne sera plus que de :
TMI à 45% : 6 000 – (45% X 6000) = 3 300€
TMI à 41% : 6 000 – (41% X 6000) = 3 540€
TMI à 30% : 6 000 – (30% X 6000) = 4200€

LE FONCTIONNEMENT DU PER

Avantages du plan d’épargne retraite

Le Per permet de déduire de son assiette fiscale les versements personnels effectués dès la fin de l’année 2019. La limite des versements sera de 10% du revenu imposable avec une limite à hauteur de 31 786€ si le salaire est plus élevé. A ce plafond s’ajoute les 10% du PASS c’est-à-dire 3973 euros annuel.

Les avantages du plan d’épargne retraite

A la différence des anciens dispositifs d’épargne retraite le Per offre la possibilité de choisir son mode de sortie au moment du départ à la retraite.  C’est-à-dire soit en rente viagère soit en capital, de plus il est possible de récupérer en anticipé son épargne pour l’acquisition d’une résidence principale. Il assure notamment aux travailleurs de pouvoir profiter d’un produit d’épargne retraite tout au long de leur parcours (reconversion professionnel, chômage.)

Point d’attention : La gestion pilotée comme option par défaut

Le PER sera proposé par défaut en gestion dite « pilotée », il y aura trois profils d’investissements proposés à l’épargnant :

  • Prudent horizon retraite
  • Equilibré horizon retraite
  • Dynamique horizon retraite

La gestion pilotée sera encadrée par un montant minimum investi dans des actifs sans risques en fonction de l’horizon du départ à la retraite. Par exemple, pour un profil prudent horizon retraite avec un départ à la retraite dans 10 ans il sera contraint d’investir minimum 70% dans des actifs à risques. Mais il sera aussi proposé de pouvoir le gérer de façon libre.

2. L’assurance-vie Luxembourgeoise
4. Investir avec un plan d’épargne action (PEA)

VOUS SOUHAITEZ UNE ÉTUDE PERSONNALISÉE ?